Контрольные мероприятия
04 октября 2019
Информация о результатах проверки выполнения представления по устранению выявленных нарушений, установленных в 2018 году проверкой деятельности ГБУ«Пансионат ветеранов войны и труда"
Информация
о результатах проверки выполнения представления для принятия мер по устранению выявленных нарушений, установленных контрольно-счетной палатой Нижегородской области в 2018 году проверкой вопросов финансово-хозяйственной деятельности государственного бюджетного учреждения «Пансионат ветеранов войны и труда»
Объект проверки: Государственное бюджетное учреждение «Пансионат ветеранов войны и труда» (далее – Пансионат, Учреждение).
Установлено нарушений и недостатков: 547,1 тыс.рублей.
По результатам проверки подписан акт без разногласий.
Проведенной проверкой установлено следующее.
- Из 44 установленных в 2018 году нарушений 30 нарушений устранены до начала проверки выполнения представления, 1 нарушение устранено в ходе контрольного мероприятия, 5 нарушений устранено частично, 8 нарушений не устранено, вновь выявлено 2 нарушения. Пансионатом в полном объеме перечислены в доход областного бюджета и направлены на восстановление кассовых расходов неправомерно израсходованные бюджетные средства.
- Повторно установлено нецелевое расходование бюджетных средств на выплаты работникам, не принимавшим участие в выполнении государственного задания.
В отношении вр.и.о. директора Учреждения составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ст. 15.14. КоАП РФ. - Выявлены нарушения и недостатки при расходовании средств на питание отдыхающих и сотрудников Учреждения: завышение установленных норм списания продуктов и количества довольствующихся, излишки и недостачи при инвентаризации продуктов питания на складе и на кухне.
- Без согласия учредителя Пансионатом нежилые помещения административного корпуса продолжают использоваться для проживания сотрудников Пансионата и иных лиц.
- Нарушения по учету материальных ценностей: инвентаризациями установлены излишки и недостачи мягкого инвентаря и хозяйственных материалов, на забалансовом счете имущество, выданное в пользование сотрудникам, не учитывается в разрезе пользователей; не вся списанная посуда отражается в книге регистрации боя посуды.
- Установлен факт занижения стоимости питания для сотрудника Пансионата по сравнению со стоимостью питания платного отдыхающего.
По итогам проведенного контрольного мероприятия в соответствии со статьями 17 (пн. 5), 22, 29, 30 Закона области от 08.10.2010 № 156-З «О контрольно-счетной палате Нижегородской области», а также в порядке информации направлены:
- Отчет о результатах проверки Законодательному Собранию Нижегородской области и Губернатору Нижегородской области.
- Представление для принятия мер по устранению выявленных нарушений ГБУ «Пансионат ветеранов войны и труда».
- Информационное письмо о результатах проверки министру социальной политики Нижегородской области.
- Материалы проверки в Прокуратуру Нижегородской области.
По результатам проведенной проверки:
- Перечислены в доход областного бюджета недостача продуктов питания в сумме 1 433,19 рублей и материальных запасов в сумме 706,00 рублей.
- Восстановлены кассовые расходы 2019 года в сумме 490 724,27 рублей, 64,49 рублей и 5 320,86 рублей.
- С работником, принятым без соответствующего образования, заключено доп. соглашение об изменении должностного оклада, внесено соответствующее изменение в штатное расписание.
- На старшую мед.сестру возложен контроль за ведением журналов учета процедур.
- В Положение об организации питания внесено изменение, на бухгалтера по питанию возложен контроль за правильностью составления меню-требований, соответствие меню-требований карточкам-раскладкам.
- Издан приказ о возврате платы за питание сотрудникам, произведен расчет стоимости платного питания в день на сотрудника с учетом всех расходов.
- В целях принятия мер по устранению и дальнейшему недопущению выявленных нарушений, недостатков и замечаний материалы проверки рассмотрены, издан приказ об усилении внутреннего контроля (от 22.10.2019 №121), по установленным фактам выявлены виновные лица, затребованы объяснения, виновные лица привлечены к материальной и дисциплинарной ответственности.
- К дисциплинарной и материальной ответственности привлечены 4 сотрудника, виновные в допущенных нарушениях.
- Представление выполнено в полном объеме.
Аудитор контрольно-счетной палаты Н.В. Пайкова
